Пенсионер должен ли платить налог

Содержание
  1. От каких налогов освобождаются пенсионеры — Все о финансах
  2. Кто такие пенсионеры
  3. От уплаты каких налогов пенсионеры освобождены
  4. Имущественный налог для пенсионеров
  5. Транспортный налог для пенсионеров
  6. Налог на землю для пенсионеров
  7. Подоходный налог
  8. Какие налоги платят пенсионеры и от каких освобождены
  9. Какие налоги платят пенсионеры в России
  10. От уплаты каких налогов освобождаются при выходе на пенсию
  11. Категории граждан-пенсионеров, для которых действуют льготы
  12. Платят ли налог на имущество пенсионеры: льготные условия — Новостной портал РФ события в России и мире
  13. Что такое налог на имущество пожилых людей
  14. Какая собственность старых граждан подлежит налогообложению
  15. Условия для освобождения от неотклонимого взноса
  16. Как оформить налоговую льготу пенсионерам: порядок и документы
  17. Сроки и способ подачи заявления
  18. Налоговый вычет на имущество для пожилых людей
  19. Сроки возврата средств
  20. Документы для возврата средств при покупке недвижимости
  21. Льгота для лиц предпенсионного возраста
  22. Категории пожилых людей, которые могут получить льготу
  23. Порядок уплаты налогов работающими пенсионерами
  24. Платить или не платить?
  25. Транспортный налог
  26. Земельный налог
  27. Налог с пенсии
  28. Налоговые льготы для пенсионеров: какие налоги не платят пенсионеры?
  29. От каких налогов освобождены пенсионеры
  30. Платят ли пенсионеры подоходный налог
  31. По каким налогам пенсионеры имеют льготы и какие
  32. НДФЛ
  33. Налоговый вычет
  34. Имущественный налог
  35. Порядок оформления льгот
  36. Заявление
  37. Состав пакета документов
  38. Подача документов в ИФНС
  39. Как быть, если после оформления льгот изменений не последовало
  40. Заключение

От каких налогов освобождаются пенсионеры — Все о финансах

Пенсионер должен ли платить налог
(11 4,91 из 5)
Загрузка…

Численность людей пенсионного возраста достаточно велика.

Эта категория составляет заметную часть населения страны, причем люди пожилого возраста считаются социально незащищенными гражданами.

Поэтому многих интересует — должны ли пенсионеры платить налоги? В действительности российским законодательством предусмотрен ряд льгот, касающихся пожилых людей.

Кто такие пенсионеры

Не все знают, нужно ли платить налоги пенсионерам. Человек, вышедший на пенсию, — российский гражданин и он должен платить налоги. Граждане, относящиеся к этой категории, обязаны уплачивать почти те же налоги, что и другие люди. Но большинство из них много лет трудилось на благо страны и заслужило некоторые льготы. В нашей стране к пенсионерам относится такие граждане:

  • Люди, достигшие возраста назначения пенсии по старости. Для женщин он составляет 55 лет, для мужчин — 60 лет.
  • Лица, которые находились на государственной службе и имеют выслугу лет.
  • Люди, признанные инвалидами в результате проведения медико-социальной экспертизы.
  • Граждане, которые потеряли источник средств к существованию после смерти кормильца.
  • Есть еще лица, которые обладают статусом «федеральный льготник». Среди них люди, которые имеют государственные награды и звания. Помимо того, к ним относятся ветераны и инвалиды военных действий, некоторые другие категории. Их налогообложения отлично от остальных.

От уплаты каких налогов пенсионеры освобождены

Следует понимать, от каких налогов освобождаются пенсионеры. Согласно действующему закону все люди, получающие государственную пенсию, не должны платить с нее подоходный налог. Помимо того, этот налог не берется с компенсаций, которые государство выплачивает гражданам, относящимся к данной категории.
Некоторым пенсионерам положены дополнительные льготы по налогам.

К примеру, они могут не платить налог на имущество за один из видов недвижимости, которые за ними числится.

На такое послабление имеют право следующие лица:

  1. Люди, возраст которых достиг пенсионного.
  2. Инвалиды I и II группы или инвалиды детства.
  3. Отставные военные или члены их семей, потерявшие кормильца.
  4. Люди, находящиеся в перечне федеральных льготников.

Это весь перечень льгот, которые положены пенсионерам. Остальные налоги они обязаны уплачивать в полном объеме, как все остальные люди. Есть исключение — если региональные власти ввели местные налоговые льготы.
Кроме этого, пенсионеры часто вправе рассчитывать и на другие преференции в виде:

  • Оплаты транспортных расходов. Это послабление положено жителям северных районов, которые выезжали отдыхать в более южные районы.
  • Оплаты сверхурочных отпусков. Это послабление положено людям пенсионного возраста, которые продолжают работать.

Следует понимать, что получение льгот носит заявительный характер. Иными словами, прежде чем получить льготу, нужно написать соответствующее заявление. Налоговики сами не придут.

Имущественный налог для пенсионеров

Относительно недавно пенсионеры были совсем освобождены от обязанности платить налог на недвижимость. Но закон был изменен и сегодня льгота распространяется лишь на один вид имущества, которым владеет гражданин, принадлежащий к данной категории. Выплаты не производятся на такие виды имущества:

  1. Индивидуальный дом.
  2. Квартиру.
  3. Гараж.
  4. Незавершенные строительные объекты.
  5. Хозяйственные постройки, при условии, что их общая площадь не более 50 кв. м., некоторые другие объекты.

Если человек владеет другой недвижимостью, он обязан будет платить за него имущественный налог. Величина последнего устанавливается в соответствии с установленным процентом от стоимости объекта.
То есть выплаты по имущественному налогу для пенсионеров обнулятся за каждый вид имущества (в единственном экземпляре).

К примеру, если пожилой человек владеет городской квартирой, небольшим дачным домом и гаражом, где стоит его автомобиль, то он не должен будет платить налог на недвижимость.

Если же городских квартир у него в собственности не одна, а две, то за вторую придется заплатить в полном объеме. Ведь получается дублирование вида имущества. За эту квартиру придется платить сумму в соответствии с ее кадастровой стоимостью.

Налоговая льгота положена всем категориям людей, получающим пенсию. Чтобы воспользоваться ей, необходимо прийти в территориальную налоговую инспекцию и показать ее сотрудникам пенсионное удостоверение, которое станет основанием для получения налоговых послаблений.

Если человек до 2015 года уже совершал подобную процедуру и пользовался льготами, еще раз приходить в налоговую службу ему не нужно.
Если у человека, собирающегося на пенсию, более одного объекта одинакового типа, ему следует написать в налоговую инспекцию заявление о том, какой из объектов он предпочитает освободить от налога.

Если в установленный срок будущий пенсионер этого не сделает, сотрудники инспекции примут решение сами.

Транспортный налог для пенсионеров

Этот вид налога считается местным, его размер определяется региональными властями. Величина налога обусловлена мощностью и видом транспорта. Платить его нужно обязательно, делать это должен человек, считающийся официальным собственником данного транспортного средства. Налогообложению подлежат такие средства передвижения:

  1. Автомашины;
  2. Мотоциклы;
  3. Скутеры и др.

В 2017 и 2018 годах транспортный налог имеет право не уплачивать несколько категорий пенсионеров, среди них:

  • Люди с инвалидностью, которые используют для передвижения специально оборудованные транспортные средства.
  • Граждане, которым транспорт выдан по программе соцзащиты органами соцобеспечения.

Транспортный налог в нашей стране, вне зависимости от региона проживания, не платят инвалиды I и II группы, а также ветераны ВОВ и герои РФ.
Конкретная величина налога на транспорт обусловлена количеством лошадиных сил мотора транспортного средства.

То есть, нужно ли будет пожилому человеку выплачивать налог на транспорт или нет, полностью в ведении властей региона. Проконсультировать по этому вопросу могут сотрудники налоговой инспекции.

Если льгота положена, нужно будет написать соответствующее заявление.

Налог на землю для пенсионеров

Платить налог на землю положено людям, которые имеют земельные наделы в собственности либо бессрочном пользовании. Если земля была передана в безвозмездное пользование либо находится в аренде, плата не нужна.

Земельный налог также относится к группе региональных.

В соответствии с налоговым кодексом предусмотрен перечень льготников, освобожденных от подобных выплат. При этом граждане, считающиеся пенсионерами по достижению ими возраста старости, льгот не имеют и обязаны платить земельный налог.

Но местные власти вправе установить в конкретном регионе свои правила. Они могут принять соответствующие нормативные акты, касающиеся льгот для пенсионеров. Узнать, должны ли будут пожилые люди платить земельный налог в конкретном регионе, следует в ближайшей налоговой инспекции.

Если выплаты обнулены, нужно написать заявление, имея при себе пенсионное удостоверение.

Подоходный налог

Далеко не все пожилые люди отдыхают на пенсии, многие из них продолжают работать. Последняя категория граждан, кроме вышеперечисленных налогов, должны платить подоходный налог со следующих сумм:

  1. Зарплаты.
  2. Платы за аренду от сдачи внаем недвижимости.
  3. Дивидендов, процентов от владения ценными бумагами и др.
  4. Гонорары от творческой деятельности.
  5. Пенсионные выплаты негосударственного пенсионного страхования.
  6. Других доходов, которые гражданин получил на территории нашей страны.

Пенсионеры вместе с остальными работающими могут рассчитывать на предоставление вычетов по НДФЛ. Они даются тем, кто имеет особый статус, к примеру, стали участниками ликвидационных мероприятий, а также людям, которые имеют несовершеннолетних детей. Но таких пенсионеров немного.

Помимо того, человеку предоставляется социальный вычет. Но для этого нужно предъявить документы, свидетельствующие о соответствующих расходах на лечение, приобретение лекарств по рецептам врача и т.д. Величина такого вычета не может превышать лимита, который определен законодательством.

При приобретении либо продаже недвижимого объекта пенсионер имеет право на имущественный вычет.

Прочтите также: Должен ли платить транспортный налог пенсионер

© 2018, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

(11 4,91 из 5)
Загрузка… 

Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:

 

или заполнив форму ниже.

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/5358dolzhny-li-pensionery-platit-nalogi

Какие налоги платят пенсионеры и от каких освобождены

Пенсионер должен ли платить налог

Государством устанавливаются льготы гражданам при достижении определённого возраста или получении пенсии по состоянию здоровья.

Они касаются не только предоставления субсидий, компенсаций или материальной помощи, но и налоговой сферы. В большинстве случаев льгота по налогу является заявительной.

Поэтому становится важным вопрос, какие налоги должны платить пенсионеры и от каких именно они освобождены.

Какие налоги платят пенсионеры в России

В России имеется 3 основных имущественных налога, которые платят граждане:

  • налог на недвижимость;
  • земельный налог;
  • транспортный налог.

Льгота по налогу на недвижимость для пенсионеров является федеральной. Поэтому только при наличии в собственности несколько объектов недвижимости гражданин пенсионного возраста должен будет вносить в федеральный бюджет налог за всё имущество, которое не подпадает под льготу.

Федеральные льготы по налогообложению касаются всех российских пенсионеров, которым они присвоены

Земельный и транспортный налоги считаются региональными. Льготы на них устанавливаются на уровне каждого региона самостоятельно. Например, ставку налога на землю формируют местные органы власти. Она варьируется от 0,1 до 1,5% в зависимости от категории земельного участка.

Величина транспортного налога также определяется регионами. Например, пенсионеры столицы оплачивают его в полном объёме.

Налог на транспорт зависит от количества лошадиных сил автомобиля, года его выпуска и стоимости.

Помимо трёх имущественных налогов, имеется налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Если гражданин достиг пенсионного возраста и продолжает трудиться, то со всех видов заработков (кроме пенсии) он будет выплачивать этот налог.

От уплаты каких налогов освобождаются при выходе на пенсию

С 2018 года пенсионеры не вносят в казну местных бюджетов налог на участок земли, равный 6 соткам. Следует учесть, что за все «лишние» метры сверх 600 м² придётся доплачивать. Помимо этого, полностью пенсионер будет платить налоги за остальные участки, находящиеся в его собственности.

Преференции по налогу на недвижимость предусматриваются для всех пенсионеров, но только на один объект, который официально по документам принадлежит лицу пенсионного возраста. Причём это имущество не должно быть использовано в предпринимательской деятельности. Его стоимость по кадастру не должна быть выше 300 млн руб.

Право на использование льготы по имущественному налогу пенсионер выбирает сам при наличии у него нескольких объектов недвижимости в собственности.

Подать документ в налоговую он должен до 1 ноября налогового периода. Если такая бумага в инспекцию не поступит, то специалист налоговой службы определяет льготу на тот объект, который имеет наибольший размер налога.

Практически все льготы носят «заявительный» характер, это означает, что за ними надо обращаться и писать заявление

Для транспортного налога местные власти определяют условия по льготам самостоятельно. Это может быть:

  • полное отстранение от выплат, но только на 1 автомобиль;
  • льгота на 20–50%;
  • скидка на отечественный автотранспорт;
  • льгота на автомобиль определённой мощности.

Например, для пенсионеров Северной столицы установлено полностью освобождение от налога, если автомобиль является отечественным с мощностью менее 150 л. с. В Кировской области лица пенсионного возраста вносят только 50% налога за транспорт мощностью до 150 л. с. Красноярский край освободил полностью от оплаты налога своих пенсионеров, если мощность автомобиля менее 100 л. с.

При имеющемся праве на льготу на транспортный налог по статье 361.1 НК РФ гражданин должен самостоятельно заявить об этом в налоговую инспекцию до окончания налогового периода, подтвердив своё заявление соответствующими документами.

Пенсия считается доходом физического лица. Именно от выплаты НДФЛ на сумму пенсионных начислений освобождены все пенсионеры. Кроме этого, они не выплачивают 13% за все компенсации, предоставленные государством.

Категории граждан-пенсионеров, для которых действуют льготы

Льгота получения имущественного вычета актуальна только для работающих пенсионеров

Согласно статье 407 НК РФ, пенсионеры причислены к категории налогоплательщиков, которые могут рассчитывать на льготы при оплате налогов.

Пенсионерами считаются следующие категории граждан:

  • лица, достигшие пенсионного возраста;
  • инвалиды;
  • граждане, получившие пенсию досрочно;
  • лица, оформившие пенсионные выплаты по потере кормильца.

Источник: https://sb-advice.com/nalogi/4974-kakie-nalogi-platyat-pensioneryi-ot-kakih-osvobozhdenyi.html

Платят ли налог на имущество пенсионеры: льготные условия — Новостной портал РФ события в России и мире

Пенсионер должен ли платить налог

Платят ли налог на имущество пожилые люди закреплено в налоговом законодательстве. На первоначальном этапе следует определиться с тем, что такое материальный налог, на какие виды недвижимости он распространяется, в каких случаях пенсионер освобождается от его уплаты.

Что такое налог на имущество пожилых людей

Налог на имущество – обязательный взнос в бюджет, налоговой базой для которого является себестоимость недвижимого имущества, находящегося в собственности у физических лиц и предприятий.

После приобретения статуса пенсионера, главным доходом неработающего гражданина является пенсия, назначенная государством. В РФ пенсионерам, как одним из социально незащищенных слоев населения, для уменьшения денежной нагрузки предоставляются льготы при начислении обязательных пошлин и сборов для физических лиц или полное освобождение от уплаты.

Какая собственность старых граждан подлежит налогообложению

Налогом на имущество облагается вся недвижимая собственность физических лиц. Начисляется данный платеж один раз в год, квитанции с суммой платежа рассылаются по адресам регистрации собственников.

Срок оплаты до 2 декабря текущего года.

Материальный сбор обязаны оплачивать все граждане, являющиеся обладателями следующих разновидностей недвижимости:

  • квартира;
  • частный дом;
  • коттедж;
  • таунхаус;
  • дачный дом;
  • комната;
  • гараж;
  • недостроенные объекты;
  • остальные строения;
  • долевые части в вышеназванных объектах.

Для освобождения данных разновидностей имущества от налога неважно, трудоустроен собственник или нет.

Условия для освобождения от неотклонимого взноса

Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество, при условии, что полагающаяся им пенсия начисляется в установленном указом порядке.

Также необходимо соответствовать следующим условиям:   

  1. недвижимость оформлена в собственность гражданина, претендующего на льготу. Если правом принадлежности выделена долевая часть недвижимости, предоставление льготы распространяется только лишь на долю. То есть, отменяется налог на имущество пенсионеров, остальные собственники платеж оплачивают в полном объеме;
  2. собственность не употребляется в коммерческих целях: физическое лицо не должно получать доход с недвижимости.

Особенным условием является то, что освобождается от сбора только один объект принадлежности. То есть, если лицо, получающее пенсию, является владельцем нескольких квартир или гаражей, он вправе избрать только один объект, с которого не платит имущественный налог, другие объекты облагаются обязательным взносом.

Важно! При этом стоимость недвижимости не должна превосходить 300 млн. рублей.

Как оформить налоговую льготу пенсионерам: порядок и документы

Налоговая льгота (определенные преимущества, дополнительные права, полное или частичное освобождение от выполнения установленных правил, обязанностей, или облегчение условий их выполнения) на имущество для пожилых людей, являющихся собственниками, оформляется в ФНС. Для этого в отделение налоговой службы нужно предоставить бланк заявления и копии документов.

Заявление пишется на имя управляющего региональной налоговой инспекции.

Документ должен содержать следующие сведения:

  • ФИО заявителя;
  • личный налоговый номер пенсионера;
  • паспортные данные;
  • адрес регистрации;
  • сущность вопроса и желаемый способ получения ответа.

В заявлении указывается объект, по которому подданный хотел бы получить льготу. Если объект не указан льгота распространяется на объект с наибольшей величиной налога (обязательный, индивидуально безвозмездный платёж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного).

Также к заявлению необходимо приложить следующие документы:

  1. копия паспорта пенсионера;
  2. копия ИНН;
  3. пенсионное удостоверение;
  4. выписка из ЕГРН, подтверждающая право принадлежности.

Важно! Заявление можно подавать неограниченное количество раз. Это имеет толк, когда в собственности несколько объектов, стоимость которых периодически изменяется.

Сроки и способ подачи заявления

Заявление и документы можно отнести лично, выслать по почте, либо передать данные через сайт ФНС. Заверить копии документов можно лично, проставив на них подпись и надпись «Правильно». Также необходимо проставить дату и расшифровку подписи.

После рассмотрения заявления и внесения нужных поправок, заявитель получает ответ от ФНС тем способом, который был указан в заявлении.

Льгота распространяется и на прошлые периоды, но не более 3 лет.

Важно! Подавать заявление на отмену налога надо до 1 ноября текущего года, то есть, если пенсионер обратился в ФНС до 01 ноября 2020 года, то в 2021 году квитанция с платежом ему не придет, а если чуть позже, то в 2021 году оплатить взнос в бюджет за 2020 год все-таки придется.

Налоговый вычет на имущество для пожилых людей

Имущественным налоговым вычетом называется возврат определенной денежной суммы из средств, потраченных на приобретение недвижимости.

Право на налоговый вычет имеют физические лица, получающие доход, с которого они сами, либо работодатель перечисляют в бюджет подоходный налог. Люди, получающие пенсию, также имеют право на налоговый вычет при покупке принадлежности, вне зависимости от того, платят или нет подоходный налог.

Для получения вычета нужно соблюдение нескольких условий:

  1. пенсионер должен иметь статус резидента РФ и находиться на местности РФ не менее 183 дней в год;
  2. недвижимость должна приобретаться на собственные средства пенсионера (регулярные (ежемесячные или еженедельные) денежные выплаты лицам, которые: достигли пенсионного возраста (пенсии по старости), имеют инвалидность, потеряли кормильца.В зависимости от организации,);
  3. имущество (совокупность вещей, которые находятся в собственности какого-либо физического лица, юридического лица или публично-правового образования (включая деньги и ценные бумаги), а также их имущественных) приобреталось не у ближайших родственников;
  4. получение дохода, с которого уплачивается подоходный налог, либо в текущем периоде, либо хотя бы в одном из 3 лет, применяемых для расчета вычета.

Возврат средств осуществляется с суммы до 2000000 рублей — при покупке за наличные и до 3000000 – при использовании ипотеки.

Сроки возврата средств

Работающие пожилые люди вправе рассчитывать на возврат средств за 4 года. Также на эту возможность могут рассчитывать те физические лица, которые заполучили собственность до выхода на пенсию или в год выхода на заслуженный отдых.

Если недвижимость была приобретена после выхода на пенсию, срок по имущественному вычету ограничивается 3 годами. Годом предоставления льготы считается год приобретения жилища. То есть, если гражданин на пенсии больше 3 лет и нигде официально не работает, рассчитывать на материальный вычет он не вправе.

Обратите внимание: возврат средств за неработающего гражданина может получить его супруг, при условии наличия зарегистрированного брака. Правила получения вычета (может означать) такие же, как и для собственника имущества. Это связано с тем, что финансовые средства, нажитые в браке, считаются совместно нажитым имуществом.

Документы для возврата средств при покупке недвижимости

Порядок дизайна вычета аналогичен порядку оформления льготы на налог на имущество. В территориальный орган ФНС предоставляются оформленное заявление и нужные документы.

К ним относятся:

  • декларация по подоходному налогу по форме 3-НДФЛ, за последние 3 или 4 года, в зависимости от того, трудился пенсионер или нет;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • договор купли-продажи;
  • акт приема-передачи;
  • платежные документы, для доказательства использования собственных средств;
  • паспорт;
  • пенсионное удостоверение;
  • свидетельство о браке, если вычет получает супруг.

Обратите внимание: кроме приобретения имущества, налоговый вычет предоставляется с сумм, потраченных на строительство жилища и процентов, уплаченных по целевым ипотечным кредитам на приобретение жилья или на личное строительство.

Льгота для лиц предпенсионного возраста

С принятием 3 октября 2018 года указа №350-ФЗ, новый пенсионный возраст, с наступлением которого гражданин может рассчитывать на предоставление льготы по имущественному налогу, составил 60 лет для женщин и 65 – для парней.

В связи с этим законодательно было введено понятие «предпенсионный возраст»: на данный момент к нему относится возраст за 5 лет до выхода на пенсию, то есть 50 лет для женщин и 60 лет для парней.

Важно! В настоящее время льготы на налог на землю и имущество для пожилых людей также распространяется и на лица, достигшие предпенсионного возраста.

Категории пожилых людей, которые могут получить льготу

Пенсионным и налоговым законодательством РФ определено, обязаны ли платить налог на имущество лица, получающие пенсию по особым условиям труда. Военные пожилые люди могут рассчитывать на налоговые льготы, только если они отслужили 20 лет и более.

Также на получение льгот могут рассчитывать учителя и мед работники, получающие пенсию за выслугу лет.

Таким образом, должны ли платить все налоги пожилые люди, как получить необходимые льготы, какие взносы они не платят совсем, закреплено законодательством. Налоговая грамотность людей пенсионного возраста, своевременное воззвание в отделение ФНС позволят пенсионерам снизить финансовую нагрузку на свой бюджет.

Источник: https://novostic.ru/pensii/platiat-li-nalog-na-imyshestvo-pensionery-lgotnye-ysloviia/

Порядок уплаты налогов работающими пенсионерами

Пенсионер должен ли платить налог

Сегодня все больше людей стремятся сохранить постоянное место работы после выхода на пенсию. Для одних это способ подольше оставаться «в строю», для других — денежное подспорье. В этой статье мы затронем порядок уплаты налогов работающими пенсионерами.

Платить или не платить?

Платят ли налоги работающие пенсионеры? Конечно же, платят. В нашей стране налоги взимаются до тех пор пока есть с чего их взимать. Чтобы не платить налоги, нужно либо лишиться объекта налогообложения (земли, имущества, зарплаты), либо приобрести статус льготника.

Статус пенсионера дает работающим гражданам следующие права:

  • не платить налог на имущество в отношении одного объекта некоммерческой собственности по выбору;
  • получать налоговые вычеты из базы по НДФЛ;
  • пользоваться региональными и местными налоговыми льготами, установленными для пенсионеров.

Все, что выходит за рамки перечисленного, работающие пенсионеры уплачивают в общем для остальных граждан порядке.

Отдельно необходимо сказать о пенсионерах — «федеральных льготниках». В отличие от обычных пенсионеров для этих категорий предусмотрена своя собственная отличная от других система льгот. Кто же это такие? Это ветераны ВОВ и боевых действий, инвалиды, бывшие военнослужащие, граждане пострадавшие от радиации.

Льготы по налогам для федеральных льготников предусмотрены практически во всех региона.

Они в подавляющем большинстве и с небольшими ограничениями не платят ни имущественный, ни транспортный, ни земельный налоги.

Если вы относитесь к одной из указанных категорий, рекомендуем вам обратиться в налоговую инспекцию по вашему региону, где вам подробно расскажут о том, как и когда вы можете получить положенную вам льготу.

Далее в этой статье мы не будем больше касаться пенсионеров — «федеральных льготников» и сосредоточимся на обычных гражданах.

Транспортный налог

Поскольку транспортный налог относится к региональным, то и категории граждан, которые от него освобождаются, определяются законами регионов. На данный момент налог с одного транспортного средства установленной мощности могут не платить работающие пенсионеры Санкт-Петербурга, Красноярского края, а также Ленинградской, Свердловской, Пермской, Челябинской областей.

Частично от уплаты налога освобождены пенсионеры Самарской и Нижегородской области.

Земельный налог

Опираясь на муниципальное налоговое законодательство, мы выяснили, какие льготы по земельному налогу распространяются на работающих пенсионеров. Освобождены от уплаты земельного налога пенсионеры в:

  • Санкт-Петербурге;
  • Сама;
  • Саратове;
  • Перми;
  • Ростове-на-Дону;
  • Волгограде.

Освобождение распространяется на участки установленной площади. За все, что больше лимита, пенсионеры платят уже в обычном порядке.В ряде регионов действует также льготная ставка по налогу. Так например 50% скидку получат жители пенсионного возраста в Омске и Новосибирске.

Налог с пенсии

С тех пор как Украина ввела налог на пенсию, поползли слухи, что нечто подобное скоро ожидает и россиян.

Напомним, с 2015 года украинские пенсионеры платят подоходный налог с суммы пенсии, превышающей три минимальных оклада. Нововведение коснулось как работающих, так и безработных пенсионеров.

Кстати, подобная практика не такая уж и редкость в странах Европы. Наравне с Украиной похожая система налогообложения принята также в Эстонии и Греции.

Впрочем, российские пенсионеры все еще могут спать спокойно. Вопреки домыслам, государственная пенсия (и страховая, и накопительная) в России по-прежнему полностью освобождается от налогообложения. При этом налог не будет взиматься даже если накопительная часть пенсии находилась в негосударственном пенсионном фонде.

Однако учтите: освобождение касается только обязательного пенсионного страхования. Если работодатель заключил с НПФ договор о пенсионном страховании своих работников, то все отчисления в него будут облагаться подоходным налогом. То же самое касается договоров НПС, заключенных гражданином в отношении других лиц, например, членов его семьи.

Источник: https://creditnyi.ru/nalogi-pensioneram/nalogi-rabotayuschego-pensionera-397/

Налоговые льготы для пенсионеров: какие налоги не платят пенсионеры?

Пенсионер должен ли платить налог

Самая незащищенная категория граждан Российской Федерации – пенсионеры. Им нужна подмога во всем, начиная с помощи по хозяйству и заканчивая поддержкой в финансовом плане.

Тех социальных пособий, что платит государство, недостаточно для полноценного образа жизни после выхода на пенсию. Многим старикам помогают дети и другие родственники. Но часть из них лишена такой поддержки.

Понимая проблемы пожилых людей, государство установило налоговые льготы для пенсионеров в 2020 году.

Какие это льготы и как ими воспользоваться, на сайте ВКредитБе.Ру уже подробно рассказывалось. Обобщим материал и сведем все льготы и преференции в один материал.

От каких налогов освобождены пенсионеры

Во всех странах мира каждый гражданин своей страны должен платить в казну государства налоги на доходы и имущество. Налоговые платежи могут по-разному именоваться, иметь отличающуюся, от общепринятой, базу налогообложения, рассчитываться по различным формулам и т.д. Но налоги есть и их надо платить.

В России все физические лица платят следующие виды налогов:

  • НДФЛ (налог на доходы физических лиц)
  • имущественный (за жилье, здания, постройки и сооружения);
  • транспортный (за наземные, водные и воздушные транспортные средства);
  • земельный (за выделенные участки земли для индивидуального строительства, ведения личного подсобного хозяйства и т.д).

Платят ли пенсионеры подоходный налог

Из перечисленных налогов пенсионеры освобождены только от уплаты подоходного налога на пенсионные выплаты. Платят ли пенсионеры подоходный налог, если оформили пенсию, но с работы не уволились?

Если пенсионер продолжает работать и за свой труд получает вознаграждение в виде зарплаты, то работодатель обязан производить удержание из «грязной заработной платы» НДФЛ.

Кроме этого, пенсионеры обязаны уплачивать налог на доходы в размере 13% за:

  • сдачу в аренду или в наем недвижимости (квартира, дом, гараж, земля и т.д.) и транспортных средств (с появлением экспериментального налога на профессиональный доход сдачу в наем жилья можно оформить как самозанятость и платить всего 4 процента от полученной выручки);
  • реализацию авторских прав;
  • дивиденды и проценты, начисленные на акции, ценные бумаги и банковские вклады;
  • полученные от продажи ценных бумаг, движимого и недвижимого имущества и т.д.;
  • выплаты от страховых компаний при наступлении страхового случая;
  • иные доходы.

Других видов налогов, по которым проводится освобождение пенсионеров от уплаты в законодательных актах, попросту нет – только различного рода льготы федерального, регионального и местного уровня.

Практика показывает, что многие пенсионеры «потихоньку» получают дополнительные доходы и скрывают их от налоговой инспекции. Особенно распространена это при сдаче жилья в наем – вероятность того, что фискальные службы узнают о дополнительном приработке до последнего времени была минимальная.

Все изменилось с появлением экспериментальной системы налогообложения: фискальные службы разработали и внедрили в жизнь несколько способов выхода на нелегальных арендодателей, о которых подробно рассказано в работе «Что такое самозанятость и как стать самозанятым?».

По каким налогам пенсионеры имеют льготы и какие

Налоговые льготы – это система преференций при уплате налогов, позволяющие уменьшить налоговую нагрузку на определенные группы граждан.

На налог с пенсионеров в 2020 году, независимо от того по каким причинам получена пенсия, предусмотрены различные льготы. При этом они могут быть федеральными, региональными и местными. В свою очередь льготы федерального уровня могут предоставляться:

  • разными ФЗ и Постановлениями правительства РФ – касаются сразу всех видов налогов для той категории пенсионеров, по которой принимался закон или публиковалось правительственное постановление;
  • непосредственно Налоговым кодексом: только по тому виду налога, который рассматривается в разделе.

Также на уровне региона или муниципального образования льготы каждой группе пенсионеров даются не «оптом», а применительно к конкретному виду налога.

Чтобы каждый раз не возвращаться к вопросу льгот по уплате налогов, предоставленных Думой и правительством РФ в разных законодательных актах, приведем список таких пенсионеров:

  • лица, которым присвоено звание Героя Советского Союза или России, а также Героя Социалистического труда;
  • полные кавалеры Орденов Славы, в том числе и трудовой (3, 2 и 1 степени);
  • инвалиды I или II группы;
  • ветераны ВОВ (военнослужащие и партизаны), а также принимавшие активное участие в военных действиях в разных частях света (по некоторым пенсионерам есть закрытые Постановления Правительства РФ);
  • лица, получающие пенсию по потере кормильца, погибшего при выполнении воинского долга;
  • военные пенсионеры, вышедшие на заслуженный отдых после 20 лет службы в ВМФ, СА СССР и ВС России, МВД и других силовых ведомствах;
  • участвовавшие в ликвидации последствий аварии на атомной станции в Чернобыле и служившие на полигонах для испытания ядерного оружия и т.д.

Предоставляются льготы в виде:

  • налоговых вычетов (имущественный и социальный);
  • понижения налоговой ставки (на региональном и местном уровне по земельному и транспортному налогу);
  • освобождения от уплаты налогов;
  • уменьшения суммы налогового платежа за счет исключения из налогооблагаемой базы отдельных объектов налогообложения.

Рассмотрим, какие налоговые льготы имеют пенсионеры по каждому виду налогообложения.

НДФЛ

В соответствии со статьями 208 и 217 НК РФ все виды пенсий, независимо от причин назначения и источников выплат, не облагаются подоходным налогом. С других источников дохода, в виде заработной платы, выручки от продажи имущества, реализации авторских прав, процентов, дивидендов и т.д., платить НДФЛ в размере 13% придется.

Налоговый вычет

Пенсионеры могут оформить имущественный и социальный налоговый вычет, но только при условии оплаты подоходного налога. При этом только у лиц, к которым на порог пришла старость, есть эксклюзив: право вернуть уплаченный НДФЛ за 4 года при покупке жилья, для чего нужно оформить четыре пакета документов (на каждый год).

При этом возврат осуществляется:

  • при продаже собственной квартиры из 1 млн. руб.;
  • покупке жилья или земельного участка под строительство за счет собственных средств – 2 млн. руб.;
  • приобретению квартиры (дома) за счет ипотеки или потребительского кредита – 3 млн. руб.

Еще один важный момент: за неработающего пенсионера вычет может получить близкий родственник (дети, супруга).

Получение социального вычета за лечение можно посмотреть в работе «Возврат налога за лечение зубов».

Имущественный налог

Наиболее существенные послабления лицам пенсионного возраста сделаны при уплате налога на имущество: из налогооблагаемой базы убирается по одному объекту каждого вида (всего 5). При этом выбирать должен сам налогоплательщик, что позволяет более эффективно воспользоваться представляющейся преференцией – убрать из перечня имущества тот объект, за который нужно больше платить.

На уровне регионов во многих местах так же есть льготы, например, малочисленным народам Крайнего Севера, Сибири и Дальнего Востока.

Детальная проработка оформления льгот пенсионерами при уплате этого налога проведена здесь.

Порядок оформления льгот

Все льготы имеют заявительный характер, что на бытовом уровне означает: подал соответствующее заявление в инспекцию по налогам и сборам – получил льготы. Не оформил – послаблений в уплате налогов ожидать не приходится.

Оформление производится поэтапно:

  1. скачивается, а затем распечатывается бланк заявления (скачать можно здесь). Отметим, что форма бланка для всех видов налога одна;
  2. заполняется заявление на льготы (для каждого вида налога пакет документов, в том числе и заявление, оформляется отдельно);
  3. собираются нужные бумаги;
  4. пакет документов передается в налоговую по месту жительства.

Заявление

Заявление пишется на бумажном носителе. В нем указываются:

  • орган, куда обращается заявитель (ИФНС);
  • фамилия и полные имя и отчество пенсионера, ходатайствующего о применении льготного режима;
  • дата и место рождения;
  • данные паспорта: серия, номер, кем и когда выдан;
  • основание для получения льготы;
  • перечень имущества на которые должны устанавливаться льготы (недвижимое имущество, земля, транспортные средства);
  • список документов, прилагаемый к заявлению.

Состав пакета документов

Для получения льготы или вычета, в перечень документов входят:

  • заявление с бумагами, подтверждающими право собственности;
  • копия паспорта – основные страницы (оригинал желательно иметь при себе);
  • копия удостоверения пенсионера.

Подача документов в ИФНС

Заполненное заявление можно подать:

  • лично в налоговую инспекцию;
  • в МФЦ;
  • переслать заказным письмом с уведомлением о вручении.

В последние несколько лет оформить льготу можно онлайн, через Личный кабинет на сайте ФНС. Инструкцию такого метода обращения можно посмотреть в работе «Транспортный налог для пенсионеров».

Как быть, если после оформления льгот изменений не последовало

Появление в почтовом ящике или на сайте ИФНС в Личном кабинете уведомления о полной уплате налога там, где оформлялись льготы, может быть результатом двух совершенно разных ситуаций:

  • документы на льготный режим налогообложения приняты, уведомление о предоставлении преференций пенсионеру выслано, но сами бумаги затерялись: попросту попали в личное дело другого налогоплательщика до внесения изменений в программу, формирующую налоги, что происходит часто. Как результат – выслано уведомление о налоге без учета льгот;
  • поданные документы на предоставление льгот не утверждены. Причины могут быть разные: не хватает какой-то бумажки, на запрос из налоговой инспекции не пришел ответ и т.д.

В любой из возникших ситуаций, вначале нужно обратиться к исполнителю, который формировал уведомление, лично или позвонить на рабочий номер телефона (всегда указывается в уведомлении). Затем действовать по обстоятельствам.

Если бумаги просто утеряны, подсказать инспектору ИФНС примерное время подачи заявления. По регистрации он должен убедиться, что действительно подача пакета документов была. Независимо от результата, они должны быть в деле пенсионера.

Если их нет, вина инспекции по налогам и сборам. Личный опыт показывает, что приносятся извинения и вносятся коррективы в уведомление.

Если сотрудник фискальной службы требует повторного оформления бумаг, нужно сначала попасть на прием к начальнику инспекции, этого, как правило, достаточно, а затем, если проблема не разрешилась, в вышестоящую налоговую службу. Дело до суда в таких случаях не доходит.

Сложнее, если на документах стоит резолюция с отказом. Здесь в первую очередь устанавливаются причины, по которым льготный режим не применяется. Если не хватает какой-либо бумаги, или они оформлены с ошибками, то все переписывается и переделывается.

Настоящие проблемы возникают, если налоговики считают, что льгота не положена по статусу. Здесь вначале производится обжалование действий ИФНС в вышестоящей организации, а затем, при необходимости, в суде.

Следует помнить, что в спорных ситуациях даже при абсолютной уверенности пенсионера в своей правоте, налог нужно оплачивать вовремя. Ведь если вышестоящая организация или суд отменят первичное решение низшего органа фискальной службы, истцу будут возвращены все суммы льгот, при этом за 3 последних года (если о льготе пенсионер узнал с опозданием).

Заключение

Рассмотрев вопрос, от каких налогов освобождены пенсионеры, сделаем краткие выводы:

  • не уплачивается НДФЛ на пенсию;
  • у пенсионеров есть право на имущественный и социальный вычет, при условии, что они уплачивают подоходный налог;
  • получить вычет за пенсионера могут его близкие родные: дети и жена (муж), но только при правильно оформленных документах;
  • по остальным видам налогов предоставляются льготы, без полного освобождения от уплаты. О наличии льготного режима налогообложения можно узнать в инспекции по налогам и сборам, администрации региона или на сайте ФСН.

Источник: https://vKreditBe.ru/ot-kakih-nalogov-osvobozhdeny-pensionery-i-kakie-lgoty-im-polozheny/

Юрист-эксперт
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: